Riktlinjer för ersättningar till ledande befattningshavare
Enligt aktiebolagslagen ska bolagsstämman fatta beslut om riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare. Den extra bolagsstämman som hölls den 13 maj 2026 beslutade att anta nedanstående riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare.
Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare
Riktlinjerna föreslås gälla fram till och med årsstämman 2027.
Riktlinjerna ska tillämpas på ersättningar som avtalas, och förändringar som görs i redan avtalade ersättningar, efter den tidpunkt då riktlinjerna antagits av bolagsstämman.
Riktlinjerna omfattar Salix Group AB:s (”Salix Group”) ledande befattningshavare. Med Salix Groups ledande befattningshavare avses Salix Groups verkställande direktör och de övriga personer som ingår i Salix Groups koncernledning. Med koncernledningen avses, förutom Salix Groups verkställande direktör, Salix Groups ekonomichef, HR-chef, M&A-chef, affärsområdeschefer samt den verkställande direktören för Salix Business Partner AB. Riktlinjerna omfattar inte ersättningar som beslutas av bolagsstämman.
* * *
Riktlinjernas främjande av bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet
Salix Groups affärsstrategi syftar i korthet till att bygga framgångsrika bolag genom långsiktigt och genuint engagemang. Salix Group utvecklas som en kundcentrerad nordisk B2B‑plattform inom handel och distribution, där värdeskapande drivs genom strategiska förvärv och organisk tillväxt.
En framgångsrik implementering av Salix Groups affärsstrategi och tillvaratagandet av dess långsiktiga intressen förutsätter att Salix Group kan rekrytera, utveckla och behålla ledande befattningshavare med relevant erfarenhet, kompetens och kvalificerade ledaregenskaper. Det är därför viktigt att Salix Group kan erbjuda sina ledande befattningshavare en konkurrenskraftig totalersättning.
Utifrån detta ska bolaget sträva efter att erbjuda sina ledande befattningshavare villkor som är marknadsmässiga och motiverande samt välbalanserade och rimliga utifrån befattningshavarnas kompetens, ansvar och prestation.
Riktlinjerna för ersättning syftar till att ge ett tydligt ramverk för ersättningar till Salix Groups ledande befattningshavare så att villkor kan utformas till gagn för Salix Groups affärsstrategi och långsiktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, varaktiga tillväxt och lönsamhet.
Ersättningsformer
Ersättning kan utgå i följande ersättningsformer:
- Fast kontantersättning
- Rörlig kontantersättning
- Pensionsförmåner
- Andra förmåner
Riktlinjer för fasta ersättningar
Varje ledande befattningshavare ska erhålla en fast kontantersättning, dvs. en fast månatlig grundlön. Detta utgör en förutsebar ersättning som bidrar till att attrahera och behålla kvalificerade medarbetare. Ledande befattningshavares fasta ersättningar ska vara konkurrenskraftiga och baseras på den enskildes erfarenheter, ansvarsområde och prestation.
Riktlinjer för rörlig ersättning
Ledande befattningshavare kan erhålla rörlig ersättning i tillägg till den fasta ersättningen. Rörliga ersättningar ska vara kopplade till förutbestämda mål och mätbara kriterier som kan vara finansiella eller icke-finansiella. Målen och kriterierna ska vara utformade så att de främjar Salix Groups affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet, genom att ha en tydlig koppling till Salix Groups affärsmål och/eller strategier.
För rörlig ersättning ska gränser för det maximala utfallet fastställas för varje berörd enskild ledande befattningshavare. Rörlig ersättning ska skjutas upp och villkoras av att den mål- eller kriterieuppfyllelse, på vilken ersättningen grundas, visat sig långsiktigt hållbar och av att Salix Groups ställning inte väsentligt försämrats.
Bolagsstämma kan också besluta om att rörlig ersättning ska utgå i form av aktierelaterad ersättning i såväl bolaget som dess dotterbolag. Aktierelaterad ersättning ska, utöver att främja bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet, vara utformad med syfte att uppnå ökad intressegemenskap mellan ledande befattningshavare och bolagets aktieägare.
Huruvida överenskomna mål- eller kriterier för rörlig ersättning uppnåtts ska avgöras när den relevanta mätperioden har avslutats. Styrelsen ansvarar för eventuell utvärdering av rörlig ersättning till verkställande direktör. Den verkställande direktören ansvarar för eventuell utvärdering av rörlig ersättning till berörd ledande befattningshavare. För finansiella mål, ska utvärderingen baseras på Salix Groups senast publicerade finansiella information.
För respektive berörd ledande befattningshavare kan rörlig ersättning utgöra maximalt motsvarande 25 procent av den fasta ersättningen och, om full rörlig ersättning, pensionsförmåner och andra förmåner utgår, maximalt motsvarande 14 procent av den totala ersättningen.
Riktlinjer för pensionsförmåner
Pensionsförmåner ska generellt utgå i enlighet med regler, kollektivavtal (vilket kan innebära en rätt till förtidspension), och, om det skulle bli aktuellt, praxis i det land där respektive ledande befattningshavare är stadigvarande bosatt. Detta utgör en förutsebar ersättning som bidrar till att attrahera och behålla kvalificerade medarbetare. Pensionsförmåner ska vara premiebestämda, med undantag för om individen i fråga omfattas av förmånsbestämd pension i enlighet med tvingande kollektivavtalsbestämmelser. Pensionsförmånerna är oantastbara sedan de intjänats. Rörlig ersättning ska endast utgöra grund för pensionsförmåner om det följer av tvingande kollektivavtalsregler.
För respektive berörd ledande befattningshavare kan premiebestämda pensionsförmåner utgöra maximalt motsvarande 33 procent av den fasta ersättningen och, om full rörlig ersättning, pensionsförmåner och andra förmåner utgår, maximalt motsvarande 19 procent av den totala ersättningen.
Riktlinjer för andra förmåner
Ledande befattningshavare kan ha rätt både till allmänna förmåner som erbjuds samtliga medarbetare och extra förmåner. Förmånerna bidrar till att attrahera och behålla kvalificerade medarbetare. Exempel på sådana andra förmåner som ledande befattningshavare kan omfattas av är bilförmån, sjukvårdsförsäkring, hushållsnära tjänster samt ekonomiskt skydd till familj/efterlevande.
För respektive berörd ledande befattningshavare kan andra förmåner utgöra maximalt motsvarande 15 procent av den fasta ersättningen och, om full rörlig ersättning, pensionsförmåner och andra förmåner utgår, maximalt motsvarande 9 procent av den totala ersättningen.
Riktlinjer för uppsägning och avgångsvederlag
Anställningsavtal ingångna mellan Salix Group och ledande befattningshavare ska som huvudregel gälla tillsvidare. Anställningsavtal kan sägas upp utan saklig grund av respektive part. Lön under uppsägningstid och ersättning för eventuellt avgångsvederlag ska generellt överensstämma med regler, kollektivavtal och praxis. Dessutom ska följande gälla: Om Salix Group säger upp anställningen får uppsägningstiden inte överstiga 12 månader. Därutöver kan avgångsvederlag baserat på fasta månadslöner utgå under maximalt 12 månader. Sammanlagd ersättning under uppsägningstid och tid då avgångsvederlag utgår ska inte överstiga ett totalt belopp motsvarande den avtalade fasta månadslönen vid tidpunkten för uppsägning och avtalsenliga förmåner under 12 månader plus den nämnda fasta månadslönen för 12 månader. Vid den ledande befattningshavarens egen uppsägning får uppsägningstiden inte överstiga 12 månader och avgångsvederlag ska inte utgå. För det fall Salix Group väljer att göra gällande ett i vissa fall avtalat konkurrensförbud så får fast ersättning utgå under relevant period.
Beaktande av ersättnings- och anställningsvillkor för övriga medarbetare
Vid beredningen av styrelsens förslag till dessa ersättningsriktlinjer har lön och anställningsvillkor för Salix Groups övriga medarbetare beaktats genom att information om bolagets totala lönekostnader och övriga kostnader relaterade till anställda ingått i styrelsens informationsunderlag för dessa riktlinjer. Information härom ingår också i styrelsens årliga ersättningsrapport.
Beslutsprocess för att fastställa, se över och genomföra riktlinjerna
Salix Groups styrelse, eller ersättningsutskott om sådant inrättas av Salix Groups styrelse för att fullgöra dessa uppgifter, ska följa och utvärdera tillämpningen av riktlinjerna för ersättning till ledande befattningshavare, pågående och under året avslutade program för rörliga ersättningar till ledande befattningshavare samt inom Salix Groups gällande ersättningsstrukturer och ersättningsnivåer.
Styrelsen ska för varje räkenskapsår upprätta en ersättningsrapport och senast tre veckor före årsstämman hålla ersättningsrapporten tillgänglig för aktieägarna på Salix Groups webbplats.
Om ett ersättningsutskott inrättas av Salix Groups styrelse, så ska ersättningsutskottet bereda styrelsens förslag till riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare. Styrelsen ska när det uppkommer behov av väsentliga förändringar av riktlinjerna, dock minst vart fjärde år, upprätta förslag till riktlinjer för beslut av bolagsstämman, och om styrelsen har inrättat ett ersättningsutskott ska ersättningsutskottets rekommendation i detta avseende ligga till grund för styrelsens förslag. Bolagsstämman ska besluta om förslaget.
Riktlinjerna ska tillämpas avseende varje åtagande om ersättning till ledande befattningshavare, och varje förändring av ett sådant åtagande, som beslutas efter den bolagsstämma vid vilken riktlinjerna fastställts. Riktlinjerna har således inte någon inverkan på sedan tidigare avtalsrättsligt bindande åtaganden. Riktlinjerna ska gälla till dess nya riktlinjer antas av bolagsstämman och hållas tillgängliga för allmänheten på Salix Groups webbplats.
Vid styrelsens behandling av och beslut i ersättningsrelaterade frågor närvarar inte verkställande direktören eller andra personer i bolagsledningen, i den mån de berörs av frågorna.
Rätt att besluta om avvikelser från dessa riktlinjer
Styrelsen får besluta att tillfälligt frångå riktlinjerna helt eller delvis, om det i ett enskilt fall finns särskilda skäl för det och ett avsteg är nödvändigt för att tillgodose Salix Groups långsiktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, eller för att säkerställa Salix Groups ekonomiska bärkraft. Som angivits ovan ska det ingå i ett eventuellt ersättningsutskotts uppgifter att bereda styrelsens beslut i ersättningsfrågor, vilket innefattar beslut om avsteg från riktlinjerna. Avvikelser ska av styrelsen redovisas och motiveras årligen i ersättningsrapporten.
* * *
Incitamentsprogram
Salix Group har inrättat två långsiktiga aktiebaserade incitamentsprogram för ledande befattningshavare i bolaget.
2024
Årsstämman den 25 april 2024 beslutade att inrätta ett teckningsoptionsprogram som inbjöd vissa av bolagets ledande befattningshavare att teckna teckningsoptioner av serie 2024/2028 i bolaget. Teckningsoptionerna emitterades till en teckningskurs om 3,31 kronor per teckningsoption. Teckningsoptionerna, som är föremål för omräkningsvillkor, berättigade vid förvärvstillfället till teckning av en aktie i bolaget för varje teckningsoption till en teckningskurs om 40,87 kronor under perioden 25 april 2028 – 25 maj 2028. Totalt är 241 691 teckningsoptioner emitterade inom ramen för programmet.
2021
Den extra bolagsstämman den 20 september 2021 beslutade att inrätta ett teckningsoptionsprogram som inbjöd bolagets verkställande direktör Martin Hansson att teckna teckningsoptioner av serie 2021/2026 i bolaget. Teckningsoptionerna emitterades till en teckningskurs om 2,40 kronor per teckningsoption. Teckningsoptionerna, som är föremål för omräkningsvillkor, berättigade vid förvärvstillfället till teckning av en aktie i bolaget för varje teckningsoption till en teckningskurs om 37 kronor under perioden från 10 oktober 2026 eller första handelsdag vid en börsnotering till och med den 10 januari 2027. Totalt är 831 863 teckningsoptioner emitterade inom ramen för programmet.